Nhân Viên Kế Toán Công Nợ (NSDLD/149207)

1. Trách nhiệm về khoản phải thu (Khách hàng)

Theo dõi hợp đồng & chứng từ: Tiếp nhận, kiểm tra hợp đồng kinh tế, điều khoản thanh toán, hóa đơn bán hàng.

Ghi nhận & hạch toán: Hạch toán chính xác các khoản phát sinh tăng, giảm công nợ của từng khách hàng lên hệ thống (Tài khoản 131, 136, 138, 141...).

Đối chiếu định kỳ: Thường xuyên hoặc định kỳ (tháng/quý/năm) gửi bảng đối chiếu công nợ và xác nhận số dư với khách hàng.

Đốc thúc thu hồi nợ: Theo dõi tiến độ thanh toán, gửi thông báo nhắc nợ, trực tiếp tham gia thúc hối và thu hồi các khoản nợ đến hạn, nợ quá hạn, nợ khó đòi nhằm giảm thiểu nợ xấu và tránh chiếm dụng vốn.

Kiểm tra hạn mức tín dụng: Giám sát việc bán hàng theo đúng hạn mức tín dụng và thời hạn thanh toán được công ty phê duyệt cho từng khách hàng.

2. Trách nhiệm về khoản phải trả (Nhà cung cấp)

Kiểm tra giao dịch & chứng từ: Tiếp nhận đề nghị thanh toán, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ (hóa đơn, phiếu giao nhận hàng hóa, biên bản nghiệm thu...

Kiểm soát hóa đơn NCC, bảo đảm khớp đúng với đơn hàng, nhập kho và chứng từ liên quan.

Phối hợp xử lý hóa đơn sai lệch, hóa đơn điều chỉnh/thay thế và các trường hợp kho ghi nhận sai thông tin.

Theo dõi, hạch toán và đối chiếu công nợ NCC; xử lý các khoản chênh lệch, tồn đọng.

Kiểm soát hàng trả NCC, điều chỉnh giá và việc cấn trừ vào công nợ.

Tổng hợp công nợ đến hạn; lập kế hoạch và hồ sơ thanh toán NCC theo tuần/tháng.

Kiểm tra điều kiện, hồ sơ thanh toán và các khoản cần cấn trừ trước khi trình duyệt.

Cung cấp, đối chiếu số liệu thưởng, chiết khấu và hỗ trợ NCC cho nhân sự phụ trách thu hồi.

Theo dõi thời hạn hợp đồng và cảnh báo các hồ sơ, công nợ hoặc hóa đơn chưa hoàn tất.

Thực hiện báo cáo công nợ, kế hoạch thanh toán và các báo cáo phục vụ đóng sổ.

Quyền kiểm tra và yêu cầu:

• Yêu cầu các bộ phận liên quan (kinh doanh, mua hàng, kho, vận chuyển...) cung cấp đầy đủ, kịp thời các chứng từ gốc, hợp đồng, biên bản giao nhận, đề nghị thanh toán.

• Được quyền từ chối tiếp nhận hoặc từ chối trình ký thanh toán đối với các chứng từ không hợp lệ, không đúng quy định hoặc vượt quá thẩm quyền/hạn mức tài chính của công ty.

Quyền xác nhận số liệu:

• Tiến hành lập và ký xác nhận hóa đơn, chứng từ thanh toán, biên bản đối chiếu công nợ với khách hàng và nhà cung cấp trong phạm vi được phân công.

Quyền đề xuất và kiến nghị:

• Đề xuất các biện pháp xử lý đối với các trường hợp khách hàng chậm thanh toán kéo dài, nợ khó đòi hoặc nhà cung cấp vi phạm hợp đồng.

• Tham mưu cho Kế toán trưởng hoặc Ban Giám đốc về việc điều chỉnh chính sách bán hàng, hạn mức tín dụng hoặc điều kiện thanh toán nhằm đảm bảo an toàn dòng tiền.